浅析住房公积金归集、提取和贷款的管理

浅析住房公积金归集、提取和贷款的管理

张海兰

张海兰（唐山市住房公积金管理中心，河北唐山063000）

摘要：住房公积金是我国住房制度改革的产物，住房公积金的信贷制度在很大程度上解决了较低收入人群购房的资金问题，在促进城镇住房建设，改善居民住房条件等方面发挥了重要的作用。加强对住房公积金的管理，才能保证住房公积金制度的持续稳定发展。

关键词：住房公积金；归集；提取；贷款；风险管理

住房公积金是单位及其在职职工缴存的长期住房储金，是住房分配货币化、社会化和法制化的主要形式。为了加强对住房公积金的管理，维护住房公积金所有者的合法权益，促进城镇住房建设，提高城镇居民的居住水平，国家特制定了《住房公积金管理条例》。住房公积金制度是国家法律规定的重要的住房社会保障制度，具有强制性、互助性、保障性的特点。

住房公积金制度自从1995年建立，已走过了17个年头。随着改革的日益深化，住房公积金制度也得到快速发展。住房公积金的信贷制度在很大程度上解决了较低收入人群购房的资金问题，促进了城镇住房建设，提高了城镇居民的居住水平。但笔者近期结合自己所在区域的住房公积金管理工作，认为在住房公积金归集、提取和贷款管理的细节方面仍存在一些问题和一定的风险。

1住房公积金的归集方面

归集范围加大，风险亦随之增加。随着住房公积金制度的发展，全国各个公积金管理中心都在加大归集力度，甚至归集范围已扩展到自由职业者和个体工商户。在我看来自由职业者和个体工商户是相对于事业单位在职职工的高收入人群，改变了国家为中低收入家庭建立住房储备基金的初衷。而且，他们缴纳住房公积金的目的性非常明确，就是为了享受公积金贷款低利息率的政策。如果这部分人群贷了款以后就不再缴纳住房公积金或不及时偿还贷款，就成了不可控人员，从而造成贷款追缴难度的加大。虽然目前公积金的归集存量资金越来越大，但是这是每个在职职工的住房储备基金，公积金管理部门作为监管人，有保证资金安全的重要责任，我们应想到由此可能产生的风险。

归集程序存在时间差，资金具有风险性。交款单位拿着银行进账单据到公积金管理中心，公积金管理中心见到银行进账单据为交款单位打印收据并记账，然后分配到该单位各个职工账户，这是目前公积金归集的程序。我认为见到银行进账单就打印收据，进行公积金记账欠妥。在资金到账的时间方面，银行与公积金管理中心存在时间差，也就是说如果由于某种原因资金不能及时到账，而公积金管理中心已凭银行进账单据进行了记账并将资金分配到各个职工账户，第二天就开始给职工计息了，往往到下月对账时才能发现资金没能及时到账，这样就会造成公积金的亏损。基于此种状况，我认为应该建立公积金与银行时时联网系统，钱款到账与否就一目了然，或等到与银行确认资金确已到账后，公积金管理中心再进行记账、分配给各个职工账户。尽量避免因公积金归集程序存在时间差问题，使公积金的归集风险降到“0”，确保资金的安全。

2住房公积金的提取方面

住房公积金的提取，要按照相关的规定和政策进行审核。所谓住房公积提取的审核，是指各地公积金管理中心及其各部或者中心委托的各个公积金提取业务经办银行网点，根据住房公积金的相关政策、规定和操作规范，对提取申请人的提取资格和提取行为真实性进行检验的方式，目的在于确保住房公积金资金的安全性和住房公积金的专款专用。

住房公积金在提取方面，目前我管理中心主要是凭房屋产权证、银行商业合同来进行审核办理。上述两种文书的真伪，公积金管理中心有时难以辨别，辨别真伪存在一定的难度。我认为：

一是与产权部门和银行商业贷款系统联网，像公积金贷款一样，只要输入产权证号和商业贷款账号，就可以很直观的看见每月还多少，总计还款多少，可以提取多少。

二是在不能达到联网的情况下，采取产权证加契税票、商业贷款合同加银行每月扣款明细单的方式，也不失为一种防范措施。加强住房公积金在提取方面的审核，完善审核规程，是确保住房公积金资金的安全性和住房公积金的专款专用的主要措施。

3住房公积金的贷款方面

在我们公积金中心，贷款实行初审、复审、终审三级审批制度。初审是第一环节，也是最重要的。申请人身份证、户口本、结婚证、个人信用报告、收入证明是最基本的要件，其收入证明和贷款额度的高低息息相关。我认为确认收入不能仅凭单位开的收入证明信，而是利用收入倒推的方法，测算申请人的收入状况。即使申请人所在单位为其开据了过高的收入证明，也会防止套取高额贷款。同时，与银行建立信用联接也是非常重要的，手开的信用报告还是有可操作性的，信用的良好与否是申请人以后还贷的保障。

我公积金中心贷款实行了预抵押程序，可以防止一房多贷的现象发生。但是我认为预抵押应设置一定的期限，我中心自从采用预抵押以后，也许是扣的保证金不足以撼动房产开发商，工程竣工居民入住好几年也不办理房产抵押，他项权证不能及时登记入库，公积金中心不能真正成为抵押权人，资金的安全得不到保证。

另外，贷款的还贷也存在逾期还贷风险。原来公积金的贷款、扣款，全由银行发起扣款，银行从中获取贷款利息的5%手续费，所以银行的责任意识不强。贷款职工每月无论还多少，哪怕是金额不足，银行程序继续扣款，数据导到公积金记账，于是在公积金账上每月显示扣款一次，但不会显示还贷是否正常，是否全额还款，造成公积金中心资金的损失，而且不能全面掌握职工的还款情况，日积月累催缴的风险形成。我认为，银行发起扣款改为由公积金自己扣款，与银行程序对接，在扣款前几天，用发送短信的方式提醒贷款职工还款金额、还款日期，如果还款账户不足，不会发起扣款，就会产生逾期，这样还贷职工就会重视，在以后的社会，毕竟信用是一个人的生存保障。

总之，住房公积金作为我国住房制度改革的产物，在促进城镇住房建设，改善居民住房条件等方面发挥了重要的作用，住房公积金也越来越为平常百姓所熟知，知名度与日俱增。但作为上为政府负责，下为百姓服务的住房公积金管理部门，我们应该加强住房公积金制度的建设和管理；完善住房公积金内部管理制度，制定行之有效的内部控制措施；加强住房公积金的信息化管理，建立财务管理信息系统。使住房公积金的归集、提取、贷款、财务、计算机系统、档案管理等业务管理制度统一标准，加强日常业务的考核与监督，达到最大限度防范和控制资金的风险，使得住房公积金的业务活动正常运行，从而更好地为百姓服务。

以上是我在公积金实际工作中遇到的一些问题和一些看法。公积金十几年来，由最初的小作坊式到各自为政，再到现在的省市直管，走过了清涩到现在的成熟。也只有我们公积金人不断地开拓创新，才能保证住房公积金制度的持续稳定发展，这是全体公积金人的努力结果。

参考文献

[1]河北省住房公积金业务管理实用手册[M].石家庄：河北人民出版社，2008.

[2]林卫东.论住房公积金管理及建立财务系统的构想[J].中国市场，2011（22）.